ИИС максимальная сумма вклада и инвестиций

Индивидуальные инвестиционные счета — это особый вид брокерских счетов с налоговыми льготами. Вы инвестируете в акции и облигации в течение трех лет, а правительство дает вам налоговые льготы. Человек может иметь только одну учетную запись, и есть два типа преимуществ:

Налоговый вычет до 400000 р. Если у вас есть белая заработная плата или другой доход, с которого вы платите налог на прибыль, сумма налогооблагаемой базы может быть уменьшена на сумму инвестиции, но не более 400000 руб. в год. Так можно вернуть до 52000 рублей уплаченных в год налогов: 52000 р — или 13% от 400000 р.

Это хорошо, поскольку дает гарантию 13% сверх возврата, полученного при обмене.

Например, вы будете получать 40 000 рублей в месяц, из которых 5200 рублей будет удерживаться подоходным налогом. Если умножить оба числа на 12 месяцев, налоговая база за год составит 480 000 руб., А удержанный налог составит 62 400 Р. Если вы вложите 400 000 рупий на инвестиционный счет в том же году, налоговая база уменьшается на сумму инвестиции и составит 80 000 руб. , а государство вернет вам 52000 рублей налогов. Необязательно вкладывать ровно 400 000 R, можно вкладывать меньше и частями. Чтобы получить возврат налога, вы должны подать декларацию 3 НДФЛ за прошлый год.

Освобождение от налога на прибыль от операций на инвестиционном счете. Если вы никогда не использовали вычет из предыдущего абзаца, прибыль от операционной деятельности на инвестиционном счете освобождается от налога на прибыль через три года.

Здесь все просто: купил за 100 рандов, продал за 200 р — налог на прибыль не платился. Купил за 200 р, продал за 100 р — ну не повезло.

Что изменилось

До 19 июня на инвестиционный счет можно было положить не более 400 000 рублей в год. Теперь вы можете внести миллион. Однако максимальная сумма налогового вычета по первому виду пособия не изменилась и составляет 400000 р., А максимальная сумма возврата — 52000 р.

Фактически, изменения касаются только тех, кто выбрал второй вид льготы — освобождение от подоходного налога с операций IMS. По некоторым оценкам, это всего 10% от IIS. Судя по всему, граждан больше интересует гарантия дохода в виде 13% от стоимости инвестиций, чем освобождение от уплаты налогов на будущую прибыль, которой может и не быть.

В ЦБ и Минфине считают, что первый вид счетов помогает гражданам «доить бюджет». На июньской конференции НАУФОР первый вице-президент ЦБ Сергей Швецов, обращаясь к брокерам, сказал:

«Как центральный банк, мы не очень поддерживаем будущее развитие счетов первого типа (…), потому что физическое лицо получает вычет немедленно. Но подумайте о том, что вы продаете? Вы продаете то, что помогает людям составлять бюджет, и не зарабатываете деньги на фондовом рынке. «

Стоит ли связываться с ИИС

Открытие ИИС не накладывает строгих ограничений. Вы можете закрыть счет и снять деньги в любой момент, просто верните уже полученный возврат налога государству, в случае счетов первого типа, а в случае счетов второго типа, брокер будет собирать налоги. Таким образом, открытие ИИС не несет дополнительных рисков; в худшем случае вы получите результат как на обычном аккаунте.

В то же время следует проявлять осторожность при рассмотрении налоговых льгот для ИИС в долгосрочных планах. Мечтая о привлечении на фондовый рынок долгосрочных денег населения, российские власти не отличаются особой последовательностью и взвешенностью в решениях. Инвестиционные счета появились всего два года назад — до сих пор нет людей, которые охватили весь трехлетний цикл ИИС, а ЦБ и Минфин уже недовольны существованием вычета из стоимости инвестиций. Льготы введены и будут отменены.

Максимальный взнос на ИИС: как считать

Пока максимальный взнос в ИИС составляет 1 млн рублей в год. Какие. Вы можете инвестировать максимум 1 миллион в год, чтобы заработать любую сумму. Кроме того, речь идет конкретно о календарных годах. Например, в декабре 2019 года вы открыли депозит и внесли 1 миллион. С 1 января 2020 года вы можете сразу же внести еще 1 миллион. Затем вы пополнили свой баланс 600000 в январе 2021 года. Таким образом, до конца того же 2021 года можно будет перевести не более 400000 рублей.

При этом максимальный размер шкалы не ограничен. Например, за 3 года вы вложили 3 миллиона рублей и заработали еще 1 миллион — всего на вашем балансе будет 4 миллиона. Общая сумма 100% может быть снята сразу после завершения депозита.

Как часто можно пополнять ИИС

Вы можете пополнять счет сколько угодно раз, но так, чтобы общая сумма за календарный год не превышала 1 млн рублей. При этом обращаю ваше внимание на то, что многие брокеры определяют минимальные требования к значениям:

Итак, первый взнос в Сбербанке начинается с 50 тысяч. чтобы открыть IIS, вы должны передать это значение как минимум.

А последующую замену в том же Сбербанке можно произвести не менее 10 000 руб.

Есть основания полагать, что меньшие суммы для пополнения ИИС просто «несерьезны». Даже многие банковские вклады можно открыть на сумму не менее 10-50 тысяч, а то и 100 тысяч рублей.

Как пополнить ИИС: пошаговая инструкция

Так что даже не сомневайтесь, возможно ли заполнить ИИС. Да, это пополняемый счет (в отличие от многих банковских вкладов). Для этого можно использовать любой из доступных способов:

  • с банковской карты того же банка;
  • с другого банковского счета;
  • через кассу / отделение агента;
  • онлайн в вашем аккаунте.
  • Последовательность действий следующая:
  • Зайдите в личный кабинет ИИС и выберите удобный способ пополнения.
  • Перейдите на страницу оплаты, введите данные своей банковской карты или номера счетов.
  • Введите необходимое количество.
  • Ознакомьтесь с комиссией и требованиями к регистрации.
  • Подтвердите процесс SMS-паролем.

Также хочу сказать, что брокер не взимает комиссию за эти операции. Однако, если вы сделаете межбанковский перевод, банк-отправитель, скорее всего, оставит себе 1-1,5% от суммы. Поэтому самый простой способ — открыть счет (карту) в том же банке и проводить все операции онлайн без комиссии. К тому же процесс ускоряется: деньги обычно зачисляются в течение нескольких часов. А если вы совершаете перевод между разными компаниями, время в пути может составлять от 1 до 3 или даже 5 рабочих дней.

Максимальный налоговый вычет по ИИС

Теперь поговорим о другой серьезной проблеме: какова максимальная сумма удержания для ИИС Для справки напомню, что вычет — это налоговая льгота государства, компенсация части ваших инвестиционных расходов. Он бывает двух видов:

Тип А — удержание от взносов. Это платеж в размере 13% от суммы, которую вы внесли за счет возврата 13% НДФЛ, ранее удерживаемого из вашей заработной платы или другого дохода (например, индивидуальный предприниматель в ОСНО).

Тип B — Освобождение от подоходного налога с населения в размере 13% от всей полученной прибыли, за исключением выплаты дивидендов.

Максимальный вычет по ИИС А

В этом случае предусмотрен максимальный вычет в размере 400 000, т.е. 52 000 рублей в год. Разрешите пояснить на примере. Вы открываете счет и вносите 1 миллион рублей. на первом курсе. Государство готово компенсировать 13% только от 400 000, поэтому скидки с «лишних» 600 000 не будет — вы получите не более 52 000 рублей.

Получается, что эту сумму лучше разделить на 3 части — 400, 400 и 200 тысяч. И вкладывайте один за другим год за годом. Тогда вы получите 13% от каждой суммы. Теоретически и на практике вы можете получать эти отчисления не менее 10 лет подряд.

Правда, с одной оговоркой: деньги предоставляются не случайно, но за счет ранее удержанного НДФЛ из заработной платы. Допустим, вы официально получаете 30 тысяч, от суммы вычитается 13% — за год это 46 800 рублей. И хотя в нашем примере вы можете подать заявку на максимальный вычет 52000 рублей, на руки вы получите только 46 800 рублей. — т.е. не больше, чем было удержано от вас за тот же период (календарный год). Таким образом, максимальная сумма возмещения по МИС не должна превышать фактически удержанный подоходный налог с населения.

Максимальный вычет по ИИС Б

И в этом случае максимального вычета как такового нет, потому что никто не знает, сколько вы собираетесь заработать. Например, они вложили 1 млн, купили прибыльные акции, получили 60% сверху и вывели 600 000 из чистой прибыли. Как правило, вы должны заплатить 13%, или 78 тыс. Но благодаря вычету вы остаетесь на «жирном» плюсе.

Хотя, честно говоря, этому мешает, конечно, максимальный лимит депозита в 1 миллион рублей. ежегодно. Безусловно, этот показатель подходит начинающему инвестору, который просто не готов рисковать большими деньгами. Но очевидно, что более крупные игроки будут недовольны. В этом смысле им легче открыть брокерский счет.

Правда никаких отчислений нет вообще (и видимо не планируется). Следовательно, в то же время вы можете оформить ИИС (просто для удержания). Никто не запрещает иметь одновременно оба инструмента для заработка. Более того, если брокерских счетов может быть сколько угодно, то есть только один ИИС.

Последние новости

В мае 2019 года стало известно, что Минфин намерен постепенно отменить вычет A и сделать вычет типа B более привлекательным. В связи с этим ассоциация профессиональных участников фондового рынка НАУФОР предложила увеличить максимальный годовой взнос до 2,5 млн рублей. Поэтому предлагаю следить за последними новостями. В общем, инвесторам полезно знать, что происходит на рынке — постепенно это войдет в вашу привычку.

Максимальный срок ИИС

Максимальный срок службы ИИС не установлен. Как и минимум. Те. Вы можете открыть счет сейчас (и пополнить его через год-два). И закрыть его через день или через 10 лет. Однако есть правовая норма, которая рекомендует открывать счет минимум на 3 года.

Конечно, если вы закроете его досрочно, штрафы не взимаются. Однако в этом случае право на вычет утрачивается. Например, вы выбрали тип B, но затем решили досрочно вывести деньги. Тогда вам придется заплатить 13%. В частности, брокер сделает это за вас, поскольку он ваш налоговый консультант (как сам работодатель, удерживающий подоходный налог).

А если вам также удалось получить вытяжной шкаф типа А (подать заявку на него можно уже через год после его открытия), то вам необходимо вернуть его полностью. Кроме того, со штрафом за каждый день использования суммы (равной 1/300 ставки рефинансирования).

Как получить максимальный вычет по ИИС и 20% годовых в подарок

Итак, теперь мы знаем, возможно ли заполнить ИИС позже в этом году. Они практически неограниченны и даже могут делать переводы каждый день, но не более 1 миллиона рублей. на 1 календарный год. Другое дело, зачем это нужно? Вывод хороший, но это только верхушка айсберга.

Конечно, вложение должно работать. Для этого им необходимо инвестировать в акции, облигации, ETF и другие активы. Но какой? Итак, мы подошли к главному вопросу. Новичкам не стоит рисковать, поэтому им нужно выбирать самые надежные инструменты. И первое место в рейтинге надежности занимают государственные облигации ОФЗ. Сегодня доходность составляет до 7% в год, а иногда и 8%.

Если пополнять депозит ежегодно, получаем вычет 13%. Добавляем 7% и получаем 20% в год. Это возвращение более чем реально. И, конечно, вы можете заработать значительно больше. Как инвестору вам просто необходимо постоянно соотносить потенциальную прибыль и потенциальные риски. Что ни говори, игра стоит свеч.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
bigkitty бизнес сайт
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: