Суббота, 21 ноября, 2020

Можно ли открыть ИИС на ребенка

Закон не устанавливает особых ограничений на открытие ИИС для определенных категорий людей. На них распространяются те же ограничения, что и на обычные брокерские счета.

В вашем случае вопрос в том, насколько удобно открывать ИИС  в обеих ситуациях. Открывать ИИС , а не обычный брокерский счет стоит, только если вы можете использовать налоговые льготы, предусмотренные для инвестиционных счетов: обычно все запускается ими.

Я проанализирую, когда ребенку выгоднее открыть брокерский счет, а когда это ИИС . Тогда то же самое я скажу иностранцу — резиденту РФ.

Что такое ИИС

индивидуальный инвестиционный счет — это эксклюзивный счет, созданный для физических лиц, который дает вам возможность получать налоговые льготы двух типов. Однако вы можете подписаться только на один из них.

  1. Первая льгота — получение налогового вычета 13% от суммы внесенных средств.Подходит для лиц, официально получающих зарплату, которые платят НДФЛ с дохода.
  2. Вторая привилегия — это свобода налогообложения инвестиционного дохода. Подходит для индивидуальных предпринимателей, самозанятых, безработных и других лиц, не подпадающих под категорию первой привилегии

Таким образом,  ИИС чем-то похожа на торговлю на бирже, но упрощена простым фактом начала работы и возможностью быстрого входа и регистрации.

Когда стоит открывать брокерский счет для ребенка

Несовершеннолетним считается ребенок до 14 лет. Открыть брокерский счет несовершеннолетнему можно только с разрешения органов опеки и попечительства. Кроме того, разрешение на опекунство потребуется для завершения каждой из операций по расходам собственности на счете ребенка, оплаты сборов и снятия денег со счета. В отношении детей до 14 лет только их родители, усыновители или опекуны могут совершать сделки от их имени. Ребенок не может управлять своим счетом в одиночку.

Единственный вариант, когда имеет смысл обратиться за разрешением на опеку и открыть брокерский счет для ребенка младше 14 лет, — это если он переходит в наследство, часть которого состоит из ценных бумаг.

Ребенок в возрасте от 14 до 18 лет может совершать сделки с письменного согласия своего законного представителя: родителя, приемного родителя или опекуна. Многие брокеры готовы открыть брокерский счет и услуги ИИС для 14-летних клиентов с согласия родителей. Условия снятия денег с брокерского счета различаются в зависимости от брокера, поэтому немедленно уточните у него, может ли ребенок снимать деньги в возрасте до 18 лет с согласия родителей или для этого требуется разрешение опекуна.

Когда ребенку стоит открывать ИИС

В отличие от обычного брокерского счета, вы можете получить налоговые льготы — отчисления на ИИС . Чтобы иметь возможность судить, стоит ли открывать ИИС ребенку, важно понимать, могут ли они использовать эти отпечатки. О видах отчислений мы подробно писали в отдельной статье.

Ребенок может использовать вычет ИИС , если его официальный доход облагается налогом по ставке 13%: например, он где-то работает, официально трудоустроен и получает зарплату. В таких случаях он может открыть ИИС и получить налоговый вычет, но только в пределах своего дохода.

Представьте, если бы ребенок летом работал неполный рабочий день и за 3 месяца заработал 45 000 рублей. Это все его доходы за год. Вряд ли имеет смысл вкладывать 400 000 рублей на его ИИС в этом году, поскольку максимальный возврат налога на такой доход составляет не 52 000 рублей (13% от 400 000), а всего 5 850 рублей — 13% от дохода.

Кто может открыть Индивидуальный счет для ребенка 

Если руководствоваться действующим законодательством, гражданин РФ, достигший 18-летнего возраста, может самостоятельно открыть индивидуальный счет. Несмотря на то, что брокер позволяет вам открыть счет для ребенка в возрасте 14 лет и старше, это не означает, что ребенок может открыть счет самостоятельно. Это возможно (опять же, если у брокера есть такая возможность) только с разрешения родителей ребенка.

Нужно ли учить ребенка инвестициям с детства 

Психологи активно обсуждают эту тему. С одной стороны, это действительно крутая инициатива. Как известно, инвестирование — это путь к финансовой свободе для человека. И чем раньше человек это осознает, тем лучше для него будет. Потенциально грамотный образовательный процесс позволит ребенку развить прочную базу финансовых знаний до уже сознательного возраста, будь то возраст совершеннолетия.

Однако, если посмотреть с другой стороны, дети часто очень эмоциональны по поводу своих неудач, и частые финансовые потери могут вызвать у ребенка величайшее отвращение в этой области. Мне кажется, что не может быть «за» и «против», и родители должны самостоятельно судить, насколько психологически психологически подготовлен ребенок, да, и предрасположены ли они к этому.

Какие нужны документы для открытия ИИС на ребенка 

Если ребенку уже 14 лет, необходимо будет предъявить паспорт. Если его еще нет, подойдет свидетельство о рождении. Обязательным условием является письменное согласие родителей, которое часто оформляется непосредственно в брокерской конторе.

Но хочу напомнить, что не все брокеры предоставляют такую ​​возможность. У многих из них есть четкое условие: гражданин может открыть счет только с 18 лет и больше ничего. Например, нельзя открыть счет ребенку у брокеров Открытие, Атон, ПСБ, БКС, Тинькофф и Сбербанк. Насколько мне известно, есть возможность открыть счет в Финаме, но здесь лучше с ребенком самому прийти в офис и обсудить нюансы. То есть получается, что подавляющее большинство крупных брокеров относятся к делу очень радикально и ни в коем случае не откроют ИИС  для несовершеннолетних.

 Плюсы и минусы ИИС для ребенка 

Желание родителей оказать финансовую поддержку ребенку в будущем побуждает родителей искать наиболее выгодные варианты экономии средств. Просто держать средства под подушкой бессмысленно, ведь инфляция не спит, а банковский вклад не принесет значительного дохода.

В этом случае открытие ИИС имеет определенные преимущества:

  • 1) Доходность значительно выше по сравнению с банковскими вкладами
  • 2) Аккаунт позволяет приобрести инвестиционные навыки и повысить финансовую грамотность себя и своего ребенка.

Но есть и определенные недостатки:

  • 1) Прибыль от сделок не гарантируется, потому что любая инвестиционная деятельность сопряжена с риском.
  • 2) Средства на ИИС не застрахованы по закону. С другой стороны, вы всегда можете перевести средства от одного брокера к другому.

Налоги на ИИС ребенка 

Некоторые хитрые родители открывают ребенку ИИС и думают, что могут увеличить размер своего вычета. Но, облом, потому что для вычета будет учитываться не доход родителей, а доход ребенка. Здесь стоит учесть следующее:

  • 1) Ребенок наравне со взрослыми может рассчитывать на возможные налоговые льготы.
  • 2) Закрытие ИИС раньше 3-х летнего срока влечет потерю права на получение налоговых вычетов.

Есть два типа удержаний:

  • 1) Тип «А» предусматривает вычет по взносам, то есть возврат 13% средств, внесенных на счет
  • 2) Тип «Б» предусматривает освобождение от налога на прибыль, полученную в рамках инвестиционной деятельности.

Первый вид отчислений подходит инвесторам:

  • 1) С официальным налогооблагаемым доходом
  • 2) Тем, кто не планирует быть активным на рынке

Преимущество распространяется на сумму годовых вложений до 400 000 руб. Максимальный вычет — 52 000 руб.

Если рассматривать открытие ИИС  специально для ребенка, то имеет смысл рассмотреть тип вычета «B», который подходит для инвесторов без официального дохода. Необязательно выбирать тип сразу после открытия счета; сделать это можно даже накануне закрытия счета.

Возможно ли открыть счет на несовершеннолетнего ребенка

Инвестиционная деятельность в Российской Федерации регулируется гражданским законодательством. С нормативной точки зрения родители имеют право открывать брокерские счета для несовершеннолетнего ребенка без ограничений. Согласно закону гражданин, достигший 14 лет, признается дееспособным.

Такие граждане имеют право вести самостоятельный инвестиционный бизнес, но только с разрешения родителей. Аналогичное разрешение выдается непосредственно в брокерской конторе. Как я отмечал ранее, сама учетная запись не может быть унаследована, но ресурсы могут быть перенесены из этой учетной записи. Только с 18 лет гражданин имеет право управлять своим брокерским счетом на общих основаниях без ограничений.

Что лучше открывать ребенку

Если у подростка нет собственного дохода, нужно обсудить, как именно он хочет использовать брокерский счет или ИИС. Если цель — долгосрочное вложение без снятия денег со счета, можно открыть ИИС: возможно, у вашего ребенка откроются неординарные торговые способности, тогда он сможет применить вычет в размере финансового результата и не платить налоги при закрытии ИИС. Если целью является торговля с возможностью периодически снимать доход со счета, ИИС не будет работать, но вы можете открыть обычный брокерский счет. И, конечно же, нужно учитывать, что торговля на бирже — это не игра, всегда есть риск ничего не заработать и получить убыток.

Существует миф, что, открыв брокерский счет не себе, а ребенку, можно сэкономить на налогах. Это неправда. Согласно Налоговому кодексу Российской Федерации несовершеннолетний или несовершеннолетний гражданин Российской Федерации должен уплачивать налог на доходы физических лиц в том же порядке, если у него имеется такой налогооблагаемый доход.

Заключение 

Есть брокеры, готовые открыть брокерский счет и ИИС  для подростков и иностранцев. Имеет смысл открыть ИИС, если вы можете воспользоваться выводами ИИС.

Если вы хотите торговать на бирже, но понимаете, что не сможете использовать инвестиционные налоговые вычеты, откройте обычный брокерский счет.

Открывать или не открывать ИИС для ребенка — это решение родителей. Но при этом очень важно понимать, предрасположен ли к этому сам ребенок и выражено ли желание. В любом случае нельзя ничего навязывать ребенку, ведь вся сфера может вызвать у ребенка банальное неприятие. 

Если вы не знаете , где вы можете открыть счет ИИС  , предлагаю вам обратить внимание на очень крутого брокера БКС- (https://bigkitty.ru/go/bks-broker/)

Похожие статьи

Как вкладывать в иностранные акции через ИИС

Совсем кратко что такое ИИС индивидуальный инвестиционный счет- это уникальный счет созданный  для физических лиц, который может дать возможность получить налоговые привилегии двух видов. Правда...

Отзывы о ИИС у брокера Газпромбанка

Что такое ИИС Работа с банками не всегда может быть выгодна только в одну сторону , и когда вы начинаете работать с ними более на...

Как правильно сменить брокера ИИС

Почему возможно нужно менять брокера  Советую следить за тем, что предлагают другие брокеры, даже если у вас уже открыт ИИС . Другой брокер может получить...

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Пожалуйста, введите ваш комментарий!
пожалуйста, введите ваше имя здесь

Вы можете подписаться на новые комментарии к статье без комментирования.

- Advertisement -

Последние статьи

Как вкладывать в иностранные акции через ИИС

Совсем кратко что такое ИИС индивидуальный инвестиционный счет- это уникальный счет созданный  для физических лиц, который может дать возможность получить налоговые привилегии двух видов. Правда...

Отзывы о ИИС у брокера Газпромбанка

Что такое ИИС Работа с банками не всегда может быть выгодна только в одну сторону , и когда вы начинаете работать с ними более на...

Как правильно сменить брокера ИИС

Почему возможно нужно менять брокера  Советую следить за тем, что предлагают другие брокеры, даже если у вас уже открыт ИИС . Другой брокер может получить...

Как перевести акции с брокерского счета на ИИС

Некоторые инвесторы открывают брокерские и индивидуальные инвестиционные счета одновременно. И там, и там можно неплохо заработать. Налоговый вычет доступен только для ИИС, но не...

Как узнать если на тебя открытый и рабочий ИИС

Действующие нормы национального законодательства позволяют физическим лицам иметь только один инвестиционный счет. По этой причине многих наших соотечественников волнует вопрос, есть ли у меня...