Индивидуальный инвестиционный счет — 13 лайфхаков

Индивидуальный инвестиционный счет. Вроде все просто. Пополните свой счет. И получите налоговые льготы от государства. Или 13% от суммы депозита (вычет типа А). Или выберите освобождение от налогов (вычет типа B).

Но у ИИС есть масса нюансов. Зная, какие из них принесут вам определенные дополнительные преимущества. В том числе снижение затрат и увеличение прибыли.

Пополнение ИИС

Пополнение ИИС возможно только в национальной валюте (рублях). Если у вас есть ценные бумаги (акции, облигации, торгуемые на бирже фонды) на отдельном брокерском счете, вы не сможете напрямую перевести их в ИИС .

Вам нужно будет продать активы в одном месте, внести деньги в ИИС и выкупить их обратно.

Пополнять ИИС не обязательно

Многим не удается открыть ИИС из-за банальной нехватки средств. «Если будут деньги, то открою ИИС и пополну». Фактически, нет необходимости пополнять свой инвестиционный счет. У вас есть право (но не обязанность) вносить деньги на счет. И иметь право на налоговые льготы (вычеты). Если не хотите (не можете) — не делайте (пока это будет просто пустой IIS). Будет возможность — пополнить счет. С момента открытия (а не с момента внесения денег, как многие думают) начинается отсчет времени жизни ИИС . 3 года — это минимальный срок службы ИИС  для получения налоговых вычетов. Даже если вы не пополняете свой счет, время до окончания минимального трехлетнего срока постоянно сокращается.

В итоге, когда придет время (будут деньги на вложения), вам не придется замораживать их на своем счете на 3 года.

Через 3 года закрывать ИИС не обязательно

Установленный законом срок составляет минимум 3 года. Никто не запрещает по прошествии трех лет продолжать пользоваться аккаунтом. Пополняйте его и получайте налоговые отчисления ежегодно. Пять, десять, … пять лет

Таким образом, максимальный срок службы ИИС не установлен.

Приятный бонус для владельцев зрелых ИИС  (от 3-х лет) — аккаунт можно закрыть в любой момент. Никаких потерь налоговых льгот.

Налоги на прибыль

Хорошая (и экономичная) функция ИИС . Подоходный налог будет удерживаться с владельца счета только после закрытия ИИС .

Это дает возможность бесплатно использовать налоговые деньги в течение нескольких лет (десятилетий). И получайте от них дополнительную прибыль.

Но здесь есть небольшой момент. Налог на дивиденды взимается немедленно. Как и с купонами.

Вычет на дивиденды не предоставляется

При выборе типа удержания на ИИС многие могут выбратьИИС второго типа. Без подоходного налога. Но здесь есть небольшой отрицательный момент. В ИИС второго типа только прибыль от продажи активов освобождается от налога.

Пример. Купили акции по 200, продали по 300. Получили прибыль 100 руб. С него (100 руб.) По идее должен удерживаться налог в размере 13%. Но учитывая налоговую льготу, вы имеете право не платить налог.

Но прибыль от дивидендов включена в исключение. Налог с них удерживается полностью. И это не может быть отменено никакой пользой. Получены дивиденды на 100 руб. Фактически (без налогов) на счет поступило всего 87 рублей.

Лучшее время для пополнения ИИС

Идеальный вариант для внесения денег на счет — конец года.

Пополнен ИИС 20 декабря. В начале января вы можете подать налоговую декларацию для получения вычета. Весной (апрель-май) деньги уже будут.

Налоговый вычет можно предъявить только в конце года.

Ограничение времени на получения вычета

Тип удержания не может быть определен сразу. Сделайте свой выбор, прежде чем закрывать ИИС . Но … если вы планируете возврат 13%, вам необходимо узнать, когда вы получите налоговые льготы. Право на вычет может быть реализовано только в течение последних 3 лет.

Пример.

Вы открыли ИИС в 2015 году. Деньги зачислялись на счет каждый год. А в 2020 году решили получить вычет в виде возврата 13% от суммы внесенных денег. Вы имеете право на вычет только за последние 3 года: 2019, 2018 и 2017. 2015 и 2016 годы — к сожалению «сгорели» из-за срока давности. Второй важный момент. Задержки с получением вычета негативно сказываются на финансовом результате. Деньги могут работать и приносить прибыль.

Представьте, если бы вы могли открыть банковский вклад на 3 года. Нулевая отдача. Вы бы вложили деньги? Наверное нет? Абсолютно никакого преимущества.

Здесь то же самое. Ваши деньги (даже если они еще не поступили) просто находятся в государственной собственности (с доходностью ноль процентов).

Что выгоднее — тип А или Б?

При выборе типа удержания главный вопрос, который должен вас волновать, — что будет для меня наиболее выгодным?

Возврат (гарантированный) 13%. Или получите освобождение от подоходного налога. Чей размер неизвестен. (помните, что льгота не распространяется на дивиденды). Здесь есть простое правило. Выбор второго типа пособия

Пример. Мы поставили ИИС 100 тысяч рублей. Вы можете получить гарантированную доходность 13% или 13 тысяч рублей. Это ваше преимущество при выборе вычета типа А. При выборе вычета типа Б. Чтобы получить хотя бы аналогичное преимущество (13 тысяч), необходимо заработать 100 тысяч рублей чистой прибыли. Налог на сто тысяч прибыли в размере 13% составляет всего 13 тысяч рублей. 100000 — это почти в 8 раз больше, чем 13000. И мы единственные, кто этим воспользовался. Если вам нужно более значительное преимущество, вам нужно зарабатывать еще больше. 100 тысяч прибыли, из 100 тысяч внесенных — это за минуту, 100% в год. Просто феноменальная доходность. Какие единицы они могут показать. Если вы не супертрейдер, выберите IIS типа A. И спокойно получайте гарантированные отчисления каждый год.

На ИИС деньги заморожены на 3 года?

На самом деле, нет.

Во-первых, начать пополнение ИИС можно только на 2-м или даже 3-м году жизни аккаунта. В итоге деньги нужно будет полежать буквально год-два.

Во-вторых. При необходимости вывести деньги из ИИС можно в любой момент. Просто закройте ИИС (хоть и с опережением графика) и снимите средства. Однако вы потеряете право на налоговые льготы. Если вы получали отчисления за предыдущие годы, то их нужно будет вернуть. Со всеми штрафами и неустойками. Главное, что никто не будет насильно держать ваши средства на IИИС . Есть еще и третий вариант. Возможен вывод части средств из ИИС — БЕЗ ПОТЕРЯ НАЛОГОВЫХ ПОСОБИЙ. В виде дивидендов или купонного дохода.

Брокер по умолчанию переводит дивиденды на тот же счет, на котором были куплены эти ценные бумаги. В нашем случае на IIS. Но вы можете поручить брокеру переводить всю входящую прибыль на отдельный счет (брокерский или банковский). Не у всех брокеров есть эта услуга. Следовательно, перед открытием IIS в идеале следует выбрать брокера с этой функцией. Вследствие такой возможности существует несколько схем вывода денег из ИИС в объемах, намного превышающих размер дивидендов. Половину капитала можно легко вывести из IIS всего за год. Это совершенно законно.

Хочу получать больше вычетов

Как мне получить дополнительный вычет за тот же депозит? Легкий. Дивиденды получены на отдельном счете. И он вернул их в ИИС . Это будут новые деньги для государства. И вы можете получить на них дополнительный налоговый вычет.

Пример. В ИИС принесли 100000 рублей. Вы имеете право на вычет 13% или 13 тыс. Руб. В течение года по карте, отдельной от ИИС, вы получили 10 000 рублей дивидендов. Верните деньги, чтобы инвестировать. Аккаунт и вы получаете право на дополнительный вычет — 1300 руб. Этот образец можно повторять ежегодно. По мере роста капитала на счете прибыль увеличивается с каждым годом. А может через пару лет вам даже не придется пополнять IIS собственными деньгами. Вся необходимая сумма покрывается дивидендами и купонами.

Сколько ИИС можно открыть в течении жизни

Только один ИИС может быть открыт для одного человека одновременно. После его закрытия никто не запрещает открыть новый счет.

У хозяина всегда есть выбор. Храните ИИС  в течение многих лет. Или каждые 3 года открывать новые счета.

Стоит ли закрывать ИИС через 3 года

Если мы откажемся от этой опции, вам срочно понадобятся деньги. И собираетесь ли вы и дальше инвестировать, в чем основная причина закрытия ИИС ? Накопленные деньги с первого закрытого счета можно использовать на следующем. И получите новые отчисления. При условии, конечно, что вы не можете ежегодно вносить максимально возможный финансовый вклад.

Пример. Каждый год вы вносили в ИИС 100 тысяч рублей. В течение 3-х лет. И вы получаете вычет каждый год — 13 тысяч. Когда вы закрываете первый ИИС , у вас на руках сумма в 400 тысяч. Вы можете открыть второй ИИС , внести эти деньги. И получить налоговый вычет уже не 13 тысяч, а 52 тысячи.

При закрытии ИИС продавать бумаги не обязательно

Как закрывается ИИС ? Вы пишете брокеру заявление о своем желании закрыть счет. В форме укажите, куда перевести деньги. На обычный брокерский или банковский счет. Соответственно, сначала нужно продать все активы. Вывод в кеш. В этом случае перед нами главный недостаток — налог на прибыль. Если вы продадите высоко оцененные активы, вы потеряете много налогов. В этом случае некоторые ценные бумаги можно не продавать. И поручите брокеру вывести их на отдельный брокерский счет.

Пример. ИИС купил акции (например, Сбербанк) за 200 000 руб. Когда IIS был закрыт, его стоимость выросла до 350 000. Вы планируете сохранить запас еще больше.

  • Вариант 1. Продаем Сбербанк на ИИС. Выводим деньги на обычный брокерский счет. И мы выкупили его обратно. Правда, к вам придет немного уменьшенная сумма. На 19 500 меньше (13% останется из прибыли в 150 000).
  • Вариант 2. Поручаем брокеру при закрытии ИИС перевести акции Сбербанка на отдельный счет. В этом случае налог не взимается. Вы можете потерять несколько сотен рублей на комиссии за перевод (услуга может быть оплачена брокерами). Но в любом случае лучше проиграть несколько сотен, чем десятки тысяч.

Заключение 

Если вы не знаете какого брокера выбрать , могу вам посоветовать БКС ( https://bigkitty.ru/go/bcs-broker/)

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
bigkitty бизнес сайт
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: