Индивидуальный инвестиционный счет для пенсионеров

Льготы от ИИС

При открытии индивидуального инвестиционного счета государство предлагает выбрать одну из двух налоговых льгот. Возврат 13% от пополняемой суммы. Освобождение от уплаты подоходного налога. Получено по ИИС. За исключением дивидендов.

Возврат 13% или ИИС типа А

Вы должны понимать, что государство не зря жертвует 13%. И это компенсирует ранее выплачиваемым физическим лицам. налоги с человека. А если нет налога, возвращать нечего. ИИС типа A не предоставляет никаких привилегий.

Начните платить налоги, которые можно вернуть через ИИС. Затраты на обслуживание ИИС могут быть сведены к нулю, и в то же время будет подсчитан срок службы ИИС. И в будущем, возможно, вам не придется замораживать деньги на 3 года.

Я открыл пустой ИИС до лучших времен и за нужную сумму. В конце года вы можете приблизительно оценить свой доход. И сколько налогов удержано. И точно зная, какая минимальная сумма может быть «внесена» в ИИС для полного возмещения всех налогов. Второй вариант возврата налога — отдельный брокерский счет. есть прибыль, потом она облагается налогом. И только эту сумму можно вернуть с помощью ИИС. Он получил прибыль через год на обычном счете. Мы помещаем эквивалент этой прибыли в ИИС . И получаем гарантированный вычет. Нет дохода — IIS в этом году пополнить нельзя. Если нет официального налогооблагаемого дохода, я не вижу причин открывать ВУЗ типа А.

Освобождение от налогов или ИИС типа Б

Осталась вторая версия ИИС. Помощь в выборе финансовых услуг / организаций Чтобы разобраться, вам необходимо ответить на следующий вопрос. Каким вы себя считаете? Кто ты? Спекулянт (трейдер, краткосрочный трейдер) или долгосрочный инвестор? Если вы торгуете при изменении котировки, период владения ценными бумагами составляет менее 1-2 лет, то открытие ИИС будет для вас полезным (и прибыльным). Вся прибыль будет вашей до последней копейки.

Для долгосрочных инвесторов преимущества ИИС сомнительны. Посмотрите. У нас уже есть закон, освобождающий долгосрочных инвесторов от налога на прибыль. Владею ценными бумагами более 3 лет и получайте налоговый вычет в размере 3 миллионов каждый год. И это на обычном брокерском счете. Это означает, что нет необходимости даже открывать ИИС. Мы получаем те же льготы (освобождение от подоходного налога), но без минимального замораживания средств на ИИС на 3 года. Если все же выбрать ИИС второго типа (открытая, дополненная), владельцы могут столкнуться с некоторыми проблемами в будущем. Закрытие счета. От лишних затрат до потраченного впустую времени.

Могут ли пенсионеры открыть ИИС

Любой человек, имеющий статус налогового резидента Российской Федерации, может открыть ИИС . Пенсионеры тоже имеют на это право. Возрастных ограничений нет.

Индивидуальный инвестиционный счет — это разновидность брокерского счета. Помимо прибыли от инвестиционной деятельности, вкладчик может получить один из видов налогового вычета по своему выбору: на суммы, ранее уплаченные по НДФЛ (тип «А») или на инвестиционный доход (тип «В»).

Налоговый вычет по типу «А» рассчитывается по ставке 13% от общей стоимости вложений в ИИС в течение календарного года, но не более 400 тыс. Руб. Следовательно, максимальный лимит возврата отчислений не может превышать 400 000 × 13% = 52 000 рублей.

Следует иметь в виду, что сумма платежа не может превышать сумму налога, уплаченного за тот же период. Инвестор может использовать эту льготу ежегодно или использовать ее один раз и получать выплаты за все 3 года в конце счета.

Налоговый вычет типа «Б» освобождает вкладчика от уплаты НДФЛ с прибыли, полученной в результате операций с активами на инвестиционном счете. В отличие от предыдущего типа льготы и лимиты по этим выплатам не установлены. Вся полученная прибыль освобождается от налогообложения независимо от ее размера. Но на счет можно внести не более 1 миллиона рублей.

Платеж типа «Б» можно получить только по окончании срока действия счета путем расчета общей прибыли за весь период инвестиционной деятельности.

Если вкладчик решает закрыть ИИС ранее, чем через 3 года после его открытия, право на получение налогового вычета аннулируется. Все ранее полученные льготные платежи (при их наличии) подлежат возврату.

Когда пригодятся налоговые вычеты пенсионеру

Исходя из вышесказанного, можно сделать вывод, что налоговые вычеты будут полезны пенсионеру, если он:

  • продолжает работать и является плательщиком НДФЛ;
  • получает пенсию по Негосударственной пенсионной программе (НПФ), которая в соответствии с законодательством облагается НДФЛ (ст. 213.1 Налогового кодекса РФ);
  • планирует инвестировать и получать доход;
  • может инвестировать в IIS на срок не менее 3 лет.

Если инвестор получает только государственную пенсию, он не может рассчитывать на налоговый вычет типа «А». Согласно п. 2 ст. 217 НК РФ такие доходы не облагаются НДФЛ. Поэтому для такого пенсионера ИИС будет интересен, если вложенные в него средства приносят доход. Например, они будут покупать акции или облигации.

Какую выгоду может получить пенсионер от ИИС

Пособие, которое пенсионер может получить от ИИС, зависит от источников его дохода.

Если у инвестора есть официальное рабочее место и он получает заработную плату в дополнение к государственной пенсии, он может воспользоваться налоговым вычетом «А». В этом случае государство вернет НДФЛ, удержанный с его заработной платы.

Если инвестор получает не облагаемую налогом выгоду от негосударственного пенсионного фонда, он может рассчитывать на возврат налога от последнего.

Если единственным источником дохода гражданина является государственная пенсия, льготы могут быть предоставлены за счет операций с ценными бумагами, дивидендов и налогового вычета типа «Б» с полученного дохода.

Необязательно сразу делать выбор в пользу единого варианта льготы. Чтобы получить максимальную выгоду, рекомендуется дождаться окончания срока действия ИИС, рассчитать доходность каждого типа налогового вычета, а затем принять окончательное решение.

Риски инвестиционного счета

Доходность банковских вкладов в настоящее время низкая. Поэтому ИИС — отличная альтернатива этим вложениям. Инвестиционный счет позволяет гражданам сохранять и приумножать свои сбережения. Однако при открытии ИИС пенсионерам рекомендуется тщательно взвесить все связанные с этим риски.

Инвестиционная активность непредсказуема. Цены на ценные бумаги могут расти и падать в любое время. Неопытные инвесторы в настоящее время не всегда могут самостоятельно определить, в какие активы стоит инвестировать. Неудачные транзакции могут привести к большим финансовым потерям, а иногда и к потере всего капитала.

В целях снижения риска потери рекомендуется вкладывать деньги в инструменты с низким уровнем риска: ОФЗ субъектов РФ, облигации «голубых фишек». Таким образом, вы можете получить купонную доходность в среднем 7-10% годовых. Вместе с налоговым вычетом такая прибыль будет хорошим дополнением к вашей пенсии.

Если вы хотите получать доход от активной торговли ценными бумагами и требовать налогового вычета типа «B», неопытным инвесторам рекомендуется обратиться за помощью к проверенному и надежному брокеру. Таким образом, вы можете избежать рисков и получить дополнительный доход за счет эффективного использования своего капитала.

Пример 

Федотов Иван Константинович, 63 года, пенсионер.

В 2017 году он открыл ИИС и вложил в него 100000 рублей. В течение 2017 года он получал ежемесячную государственную пенсию в размере 11000 рублей, а также на конец года доход от инвестиционной деятельности на брокерском счете в размере 70000 рублей, с которого брокер как налоговый агент удерживал НДФЛ. 9100 руб. (70 000 руб. * 13%). Иван Константинович имеет право удерживать взносы. Для возврата он использует выручку с брокерского счета и получит 9100 рублей. Он не может использовать пенсионный доход, поскольку он не облагается налогом.

Если пенсионер не имеет другого источника дохода, кроме государственной пенсии, он вправе рассчитывать на второй вид удержания — доход. Этот вид вычета не связан с наличием налогооблагаемого дохода. И, в отличие от удержания взносов, нет ограничения по сумме.

Заключение 

Прежде чем открывать ИИС, вы должны понять, что он может для вас сделать (сейчас или в будущем). Заранее подумайте, можно ли эффективно использовать налоговые льготы. По сравнению с обычным аккаунтом. Как вариант, вы можете открыть ИИС (даже пустой). Он просит еды и питья. А когда наступит «подходящее время», определитесь с видом удержания. Напомню. Нет необходимости выбирать тип ИИС сразу после открытия учетной записи. У вас есть на это 3 года. Есть официальный доход — выберите тип А, возврат 13% (подать налоговую декларацию). Вы хотите обложить свой счет налогом? В конце 3-летнего периода предоставьте брокеру подтверждение из налоговой инспекции о том, что вы не получали вычет (13%).

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
bigkitty бизнес сайт
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: